前言

2026年，抵達卑詩省的新移民平均總收入中位數為39,100加元，低於全省平均水平，這凸顯了從第一天起就進行明智、可及的財務規劃的關鍵需求^[1]。當我當初為了研究所學業抵達溫哥華時，我的財務優先事項很簡單：靠學生預算生存，並找出哪裡能找到最棒的平價美食。像RRSP和TFSA這樣的術語，只是我在銀行網站上看到的令人困惑的縮寫。我記得坐在格蘭維爾街上的提姆霍頓咖啡館，試圖閱讀一篇關於它們的文章，但最終放棄了，因為文章充滿了術語，並且假設我擁有完整的加拿大財務歷史。

直到我的第一個報稅季，當一位同學提到她用TFSA存錢去列治文夜市旅遊時，我才恍然大悟：這些帳戶是實現現實生活目標的工具，而不僅僅是抽象的退休概念。

對新移民而言，了解RRSP（註冊退休儲蓄計畫）和TFSA（免稅儲蓄帳戶）不僅僅是關於投資。這關乎在您的新家園建立財務安全，無論您是為了在本拿比租公寓存押金、計畫回鄉探親，還是最終買輛車去探索海天公路。對您來說規則有所不同，特別是在供款額度方面，而一開始選錯帳戶可能會讓您損失不必要的稅款或錯失機會。

本指南將化繁為簡。我將用淺白的英語解釋這些帳戶，分享我真希望自己早點知道的事情（包括我自己早期犯的錯誤），並為您提供一個清晰、循序漸進、針對溫哥華環境量身打造的行動計畫。我們甚至會將其與當地生活方式連結起來，因為妥善管理財務，才能讓您無壓力地享受一切，從精緻的Omakase晚餐到簡單滿足的一碗拉麵。

快速解答

2026年新移民應優先選擇RRSP還是TFSA？

對於大多數剛抵達加拿大頭幾年的新移民，請先開設TFSA。

如果您的年收入低於60,000加元，這一點尤其正確。TFSA讓您的儲蓄完全免稅增長，並且您可以隨時因任何原因提取資金而無需罰款，這對於充滿不確定性的最初幾年來說是完美的，因為您可能需要資金應急、支付搬家費用或安家置業。您的RRSP供款額度基於您尚未賺取的加拿大收入，並且在您處於較低稅級時使用它通常效益較低。我在抵達六個月內，於溫哥華皇家銀行分行（位於鄧斯穆爾街1025號的那間）開設了一個TFSA，存入1,000加元，並用它來存錢購買筆記型電腦，以及後來支付我第一個正式公寓的押金。

這是我作為新移民所做過最棒的財務決定。

如果您很快找到高薪工作（想想年薪80,000加元以上），那麼先向RRSP供款可能比較合理。您獲得的退稅可以是一筆可觀的現金，幫助您安頓下來。然而，您需要在加拿大賺取該收入並提交報稅表才能獲得RRSP額度。對絕大多數人而言，TFSA的靈活性和即時實用性勝出。在您決定之前，請使用我們的免費所得稅計算機估算您的實得工資，看看您屬於哪個稅級。

這個實際數字會讓選擇變得清晰得多。

RRSP和TFSA在加拿大的實際運作方式：淺白英語指南

當我第一次聽到「註冊帳戶」時，我想像的是某種官方且限制性的東西，像是政府監管的金庫。實際上，RRSP和TFSA都是您可以在銀行或經紀商開設的投資或儲蓄帳戶上貼的標籤。這個標籤賦予它們特殊的稅務規則。可以把它想像成普通一碗麵與餐廳裡特定菜餚的區別，例如位於西彭德街的「丸玉拉麵」。它們都以麵條和湯底開始，但特定的食譜（稅務規則）創造了不同的結果。

讓我們來分解每個「食譜」。

什麼是TFSA？您靈活的免稅儲蓄工具

免稅儲蓄帳戶（TFSA）正如其名：您存入的任何資金、帳戶內發生的任何投資增長（利息、股息、資本利得）以及您提取的任何資金都完全免稅。它於2009年推出，每位18歲或以上的加拿大居民每年都會獲得新的供款額度。對新移民的關鍵點是：您的額度從您成為加拿大居民的那一年開始累積，而不是從您滿18歲開始。如果您在2024年7月抵達，您將獲得2024年全年的TFSA額度（7,000加元），並隨著時間推移獲得2025年及2026年的額度。

TFSA的美妙之處在於其靈活性。您可以隨時因任何原因提取資金，而您提取的金額將在下一日曆年年初加回您的供款額度。這使其成為短期至中期目標的理想選擇。我像使用一個超級儲蓄帳戶一樣使用我的TFSA。當我的朋友們將應急資金放在賺取微薄且需課稅利息的普通儲蓄帳戶時，我將我的放在EQ銀行的TFSA儲蓄帳戶中。利息免稅增長，而且我知道如果我的學生預算過於緊張（例如在溫哥華多雨的十一月，我意外需要更換一件冬季外套時），我可以立即動用這筆錢。

什麼是RRSP？為您收入高峰期設計的延稅策略

註冊退休儲蓄計劃（RRSP）是專為退休而設計的。其核心機制是與加拿大稅務局（CRA）的一種交換。您今日存入的款項（在限額內）可獲得稅務扣除，這可能帶來一筆不錯的退稅。作為交換，您同意在退休後提取款項時繳稅。其理念是，當您退休且沒有薪資收入時，您將處於較低的稅階，因此總體上繳納的稅款會更少。

您的RRSP供款額度是根據您前一年在加拿大的「賺取收入」的18%計算，並設有年度上限（2026年為$32,490）。這對新移民來說是一個關鍵差異：如果您去年未在加拿大工作，您的RRSP供款額度為$0。只有在您提交了第一份顯示有受僱或業務收入的加拿大報稅表後，您才開始累積額度。這就是為什麼一拿到社會保險號（SIN）就急著開設RRSP通常是沒有意義的。我曾犯過這個錯誤，在沒有任何額度的情況下存入了一小筆錢，結果不得不填寫額外的文件來撤銷它。銀行沒有阻止我，因為他們沒有義務檢查您的個人額度。

核心差異：現在繳稅 vs. 未來繳稅

記住兩者差異最簡單的方法是看稅單產生的時間點。對於TFSA，您使用稅後資金進行供款。您已經為那筆現金繳納了所得稅。一旦資金進入TFSA，CRA就不再碰它。對於RRSP，您使用稅前資金進行供款。您可以現在就將供款額從您的應稅收入中扣除，從而降低當前的稅單。政府在那筆資金中的份額會留在帳戶中增長，但他們將在數十年後您提取時，對總額（您的原始供款加上所有增長）徵稅。

總結： TFSA使用稅後資金供款，享有免稅增長和提取，適合任何目標。RRSP使用稅前資金供款，獲得當前稅務扣除，提取時在退休時作為收入納稅。對於沒有先前加拿大收入的新移民，TFSA額度立即可用，而RRSP額度必須通過賺取收入獲得。大多數新移民應優先考慮TFSA，因其靈活性和即時可用性。

RRSP與TFSA比較：2026年哪個最適合新移民？

在RRSP和TFSA之間做選擇，並不是要找出哪個帳戶客觀上更好。而是要找出哪一個更適合您目前的具體情況。為了做出決定，您需要並排比較它們的功能，就像比較羅布森街上的韓國燒烤店如Sura提供的吃到飽菜單與單點選項一樣。沒有一個本質上更優越，但會有一個更符合您當前的需求和預算。以下是一份詳細的比較表，隨後是關於誰應該選擇哪個帳戶的明確指引。

| 功能特點 | 免稅儲蓄帳戶（TFSA） | 註冊退休儲蓄計劃（RRSP） | 對新移民更佳？ | | 供款時的稅務處理 | 使用稅後收入供款。無稅務扣除。 | 供款可抵稅。降低您當年的應稅收入。 | TFSA。您很可能需要每一分稅後收入來安頓生活。 | | 增長部分的稅務處理 | 所有投資增長（利息、股息、資本利得）100%免稅。 | 增長延稅。提取前無需繳稅。 | 平手。兩者都保護增長免於年度徵稅。 | | 提取時的稅務處理 | 提取完全免稅。 | 提取金額在您取出的那一年作為普通收入徵稅。 | TFSA。免稅提取對於早期不穩定的年份很重要。 | | 供款限額（2026年） | 年度限額$7,000。未使用的額度可無限期累積。 | 前一年賺取收入的18%，上限$32,490。未使用的額度可累積。 | TFSA。作為新居民，您立即獲得全額$7,000額度。RRSP額度從$0開始。 | | 提取規則 | 可隨時因任何原因提取任意金額。提取的金額將在下一個日曆年加回您的供款額度。 | 提取需納稅。源頭會預扣稅款（10-30%），且您可能永久失去該部分供款額度（如購屋者計劃HBP等例外情況適用）。 | TFSA。無罰款、無稅務、無複雜規則。純粹的靈活性。 | | 主要目的 | 為任何目標（應急基金、購車、房屋頭期款、旅行、退休）進行的靈活儲蓄。 | 退休儲蓄。亦可用於首次購屋者計劃（HBP）或終身學習計劃（LLP）。 | TFSA。您的首要財務目標很少是「退休」。 | | 對政府福利的影響 | 提取不會影響基於收入審查的福利，如GST/HST退稅或老年保障金（OAS）。 | 提取會被計為收入，並可能減少退休時基於收入審查的福利。 | TFSA。保護您現在或將來可能符合資格獲得的任何福利。 |

何時應優先選擇TFSA（新移民預設選項）

在以下情況，您應優先開設TFSA：您的加拿大收入低於6萬元；您抵達加拿大未滿2-3年；您有短期儲蓄目標（1-5年），例如建立緊急備用金、購車儲蓄或返鄉旅費；或者您重視資金存取簡單且無罰款。這大概涵蓋了80%的新移民。TFSA是您的財務主力工具。您可以先從線上銀行如EQ Bank或Tangerine開設簡單的高利息儲蓄TFSA開始，之後隨著知識增長，可透過Wealthsimple Trade或Questrade等平台，使用同一個TFSA帳戶持有低成本ETF投資。

何時應優先考慮RRSP（例外情況）

在以下情況，可考慮優先投入RRSP：您立即獲得高收入工作（例如在卑詩省年薪超過8萬元）；您預期當前收入將高於退休時的收入（對多數年輕專業人士而言是合理假設）；且您已透過申報加拿大稅務申報書累積了RRSP額度。立即獲得的退稅可能相當可觀。例如，在卑詩省稅率28.2%的稅級（收入約10萬元）中，投入5,000元至RRSP可產生約1,400元的退稅。這筆金額足以支付專業認證課程費用或數個月的雜貨開支。

然而，若您短期內需要動用這筆資金，請勿僅為獲得退稅而投入RRSP，因為提領程序繁瑣且需課稅。

總結：使用TFSA與RRSP比較表，將帳戶類型與您的目標匹配。就2026年而言，若您的收入低於6萬元，請從TFSA開始。若收入高於8萬元，可考慮RRSP以獲得退稅。收入介於6萬至8萬元之間，可拆分投入額度，或優先選擇TFSA以保持靈活性。在投入資金前，務必透過加拿大稅務局（CRA）的「我的帳戶」入口網站確認您的官方供款額度。

溫哥華開戶逐步指南

理論固然重要，但行動才能構築您的財務未來。以下是我親身實踐並優化的具體流程，包含溫哥華特定地點與建議。此指南假設您已擁有社會保險號碼（SIN）及本地銀行帳戶。若尚未擁有，請先參閱我們的加拿大首個銀行帳戶開戶指南。

步驟

1：確認您的供款額度

這是新移民最常忽略的關鍵步驟。切勿自行臆測額度。

• TFSA額度：根據您的稅務居民起始年度計算。CRA公告每年限額。若您於2024年或之後成為居民，您的總額度為抵達年度起所有限額的總和。官方數字顯示於CRA「我的帳戶」中，但可能需要一年才會更新。
• RRSP額度：在申報首次加拿大稅務申報書後，查閱CRA發出的最新評稅通知書（NOA）。其中會註明您的「RRSP扣除限額」。若您尚未申報稅務，您的額度很可能為0元。
• 工具提示：使用我們的免費所得稅計算機估算您的邊際稅率。這有助於量化潛在的RRSP退稅金額。

步驟

2：選擇金融機構

您有兩條主要途徑：傳統銀行或低成本線上券商/平台。

• 傳統銀行（CIBC、RBC、TD等）：適合需要面對面協助者。位於Burrard街595號的RBC分行或West Georgia街700號的TD Canada Trust，其行員通常具備服務新移民的經驗。然而，其投資管理費（MER）較高，且可能推銷自家產品。
• 純線上銀行與券商（Wealthsimple、Questrade、EQ Bank）：我建議開設TFSA的起點。Wealthsimple介面友善，提供加拿大股票/ETF免佣金交易，並有豐富的教育內容。Questrade非常適合免費購買ETF。EQ Bank則提供優惠的TFSA儲蓄帳戶利率。您可以直接從基斯蘭奴或素里的住所全程線上開戶。

步驟

3：準備文件並申請

通常您需要：

• 您的社會保險號碼（SIN）。
• 主要附照片身分證明文件（護照、永久居民卡）。
• 次要身分證明文件（卑詩省駕駛執照、卑詩省服務卡）。
• 用於注資的加拿大銀行帳戶資料。 在Wealthsimple等平台進行線上申請約需15分鐘。若選擇親臨辦理，請預約銀行分行時段以避免長時間等候。

步驟

4：為帳戶注資並選擇投資標的

這是許多人會卡住的地方。從簡單的開始。

• TFSA 新手策略：在 EQ Bank 開設一個TFSA 高息儲蓄帳戶（HISA）（作為現金緊急備用金）或在 Wealthsimple Trade 開設 TFSA 並購買一支單一、多元化的 ETF，例如 VGRO 或 XEQT。設定一個小額的自動每月扣款，即使是 50 加元或 100 加元也可以。

100. 這有助於建立習慣。

• RRSP 新手策略：如果選擇 RRSP 途徑，可以考慮像 Wealthsimple Invest 這樣的機器人理財顧問。您回答一份風險問卷，他們會自動為您建立並管理一個多元化的 ETF 投資組合，收取適中的費用（約 0.5%）。
• 在地小建議：將建立您的第一筆投資視為嘗試新菜餚。您不會從最複雜的菜色開始。就像您開始溫哥華美食之旅時，可能會先從丹曼街（Denman Street）的金太郎（Kintaro）的一碗經典豚骨拉麵開始一樣，您的投資也從一支簡單、穩固的 ETF 開始。您隨時可以再擴展。

步驟

5：每年監控與調整

每年一次，最好是在您收到加拿大稅務局（CRA）的評稅通知書（NOA）後：

1. 重新檢查您的供款額度。
2. 重新評估您的收入和目標。您是否獲得大幅加薪？您現在是否正在為房屋首付款儲蓄？
3. 據此調整您的供款。這也是探索其他本地財務優先事項的好時機，例如尋找溫哥華最棒的韓式燒烤店來慶祝您的財務進展。

總結：首先在 Wealthsimple 等低成本平台開設 TFSA。確定您的供款額度，使用您的社會保險號（SIN）和身分證明文件線上申請，並從為一支簡單的 ETF 或儲蓄帳戶注資開始。每年報稅時檢視您的策略。最困難的部分是開始，所以請在本週踏出第一步。

新移民常犯的 RRSP 和 TFSA 錯誤（以及如何避免）

我們都會犯財務錯誤，尤其是在一個新體系中。以下是我見過（自己也犯過）的代價高昂的錯誤，並附上它們可能浪費的實際金額。

1. TFSA 超額供款

錯誤：假設您的 TFSA 額度是自 2009 年（該計畫開始時）以來所有年度限額的總和。如果您在 2024 年抵達加拿大，您的額度不是 95,000 加元以上。而是 7,000 加元（2024 年）+ 7,000 加元（2025 年）+ 7,000 加元（2026 年）= 21,000 加元。 代價：加拿大稅務局（CRA）會對超額部分徵收每月 1%的罰款稅，直到您將其取出為止。如果您超額供款 10,000 加元，那就是每個月 100 加元的罰款。 解決方法：始終根據您的居住年份計算您的額度。在 CRA 的「我的帳戶」顯示您的官方限額之前，請自行保留記錄。

2. 在沒有額度的情況下向 RRSP 供款

錯誤：走進銀行，對退稅感到興奮，並在您尚未提交加拿大報稅表並獲得供款額度之前，就將錢存入 RRSP。 代價：類似於 TFSA 超額供款，對超額部分每月處以 1% 的罰款。您也錯過了您以為可以獲得的稅務扣除。您把錢鎖起來卻沒有任何好處。 解決方法：在您收到 CRA 的評稅通知書（NOA）註明您的「RRSP 扣除限額」之前，不要開設 RRSP。在第一年專注於您的 TFSA。

3. 將 TFSA 用作日常交易帳戶

錯誤：將您的 TFSA 當作日內交易帳戶，不斷買賣股票。雖然允許，但 CRA 可能認為這是在帳戶內「經營業務」。 代價：您所有的交易利潤可能被 100% 作為營業收入徵稅，從而抵消了全部的免稅優惠。您的供款特權也可能被撤銷。 解決方法：將您的 TFSA 用於長期投資和儲蓄，而非頻繁的投機性交易。如果必須進行主動交易，請使用普通（非註冊）帳戶。

4. 為短期需求從 RRSP 提款

錯誤：將 RRSP 視為儲蓄帳戶，並提取 5,000 加元來支付租金押金或旅行費用。 代價：立即預扣稅（5,000 加元以下為 10%，15,000 加元以下為 20%）。這意味著 500 到 1,000 加元瞬間消失。此外，提款金額會加到您的年度收入中，並在報稅時按您的邊際稅率再次徵稅。您也將永久失去該供款額度。 解決方法：對於短期需求，請使用您的 TFSA 或普通儲蓄帳戶。僅將 RRSP 提款用於退休或透過首次購屋者計畫（HBP）等正式計畫進行。

5. 未將帳戶內的資金進行投資

錯誤做法：開設TFSA或RRSP帳戶後，卻只讓現金閒置在儲蓄部分，賺取0.1%的微薄利息，並認為這是「安全」的選擇。 代價：因通貨膨脹而損失增長機會。在2%的通膨率下，10,000元在一年內會損失200元的購買力。在低利率帳戶中，你實際上是在虧錢。 解決方法：當你在安全的地方存有3-6個月的緊急備用金後，應將你長期投入TFSA/RRSP的資金，投資於由低成本ETF組成的多元化投資組合，以追求超越通膨的增長。這與選擇正確的帳戶本身同等重要。

總結：關鍵錯誤包括超額供款、將RRSP用於短期現金需求，以及未在帳戶內進行投資。這些錯誤可能導致數百元的罰款和數千元的增長損失。務必向加拿大稅務局（CRA）核實你的供款額度，並使帳戶用途與你的實際時間範圍和目標保持一致。